金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）通過對國泰證券投資信託股份有限公司（以下簡稱國泰投信）違反證券投資信託管理法令之裁罰處分案。
金管會經查發現國泰投信針對利害關係人申報與控管作業之違規事實，爰依缺失情節輕重依法對該投信公司核處行政處分如下：
一、裁罰時間：115年9月1日
二、受裁罰之對象：國泰投信
三、裁罰之法令依據：證券投資信託及顧問法第7條第1項、第19條第1項第4款、第56條第1項、第103條第1款、第111條第2款及第4款、證券投資信託基金管理辦法第10條第1項第5款、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第14條第1項第6款、證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項、第8條第9款及第16款、第14條、第17條、第27條第2項。
四、違反事實理由：
(一) 國泰投信前董事郭ＯＯ於擔任董事期間，有未依公司規定申報利害關係人資料，致國泰投信所經理之基金及所管理之全權委託投資帳戶有投資利害關係公司發行之股票並發生重大投資損失之違失情事，核已違反證券投資信託相關管理法令。
(二)國泰投信未落實利害關係人資料之管理維護及內稽內控作業，且內規建置欠完善，顯示該公司內部控制制度未確實執行且未具有效性，且事後有未依規定即時通報重大事件及有通報內容不實與不完整之情事，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，核已違反證券投資信託相關管理法令。
五、處分結果：
(一) 針對違反事實理由(一)所述「國泰投信所經理之基金有投資利害關係公司發行之股票」之違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第19條，依同法第111條第4款規定，核處新臺幣(以下同)300萬元罰鍰；針對違反事實理由(一)所述「國泰投信所管理之全權委託投資帳戶有投資利害關係公司發行之股票」之違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第56條，依同法第111條第2款規定，核處300萬元罰鍰，合計核處600萬元罰鍰。
(二) 依證券投資信託及顧問法第103條第1款規定，對國泰投信核處警告，相關業務並將受下列限制：
1. 最近1年不得申請(報)募集投資於國外有價證券之證券投資信託基金案件，但其違規情事已具體改善並經認可者，不在此限。
2. 最近半年不得申請擔任境外基金總代理人、兼營期貨信託事業。
3. 最近3個月內不得向金管會申請投資外國事業或設立分支機構、在大陸地區參股投資證券投資基金管理公司等。
(三) 依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令國泰投信委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師，針對公司改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，並經董事會及監察人同意後報會。
(四) 依所定責任地圖自行依違失程度議處相關違失人員，並追究相關人員責任。
金管會強調，除督促國泰投信就相關違失事項確實檢討改善，亦將持續要求投信事業落實法令遵循，強化內部控制及稽核機制，並要求董事會與高階經理人切實負起督導責任，以維護金融秩序，確保客戶權益。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：02-2774-7490
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